目    錄

    第一部分 部門單位概況

一,、主要職能

二,、機構(gòu)設(shè)置情況

第二部分 部門決算情況說明

一、部門收支總體情況

（一）部門收入支出決算總體情況說明

（二）部門收入總體情況說明

（三）部門支出總體情況說明

二,、部門財政撥款收支情況

（一）財政撥款收支總體情況說明

（二）一般公共預(yù)算收支決算情況說明

（三）政府性基金預(yù)算收支決算情況說明

三,、部門結(jié)轉(zhuǎn)結(jié)余情況

四,、一般公共預(yù)算“三公”經(jīng)費支出情況

五、機關(guān)運行經(jīng)費支出情況

六,、政府采購情況

七,、其他重要事項的情況

（一）國有資產(chǎn)占用情況說明

（二）預(yù)算績效情況的說明

第三部分 專業(yè)名詞解釋

第四部分 部門決算公開的8張報表

《收入支出決算總表》

《收入決算表》

《支出決算表》

《財政撥款收入支出決算總表》

《一般公共預(yù)算財政撥款支出決算表》

《一般公共預(yù)算財政撥款基本支出決算表》

《一般公共預(yù)算財政撥款“三公”經(jīng)費支出決算表》

《政府性基金預(yù)算財政撥款收入支出決算表》

 

第一部分 部門單位概況

一、主要職能

負(fù)責(zé)機關(guān),、事業(yè)單位及連隊核算工作,，提供經(jīng)濟信息和咨詢服務(wù)工作。

二,、機構(gòu)設(shè)置情況

正科級公益一類事業(yè)單位,，人員編制3名，其中領(lǐng)導(dǎo)職數(shù)1名。年末實有人數(shù)3人,。

 

第二部分 部門決算情況說明

一,、部門收支總體情況

（一）部門收入支出決算總體情況說明

2019年度收入76.94萬元,與上年相比，減少16.12萬元,，降低21%,，增減變化主要原因是2018年有團場清產(chǎn)核資專項資金41.21萬元；支出63.94萬元,與上年相比,，減少4.29萬元,，降低0.07%，增減變化主要原因是2018年資本性支出購買辦公設(shè)備電腦,；結(jié)余13萬元,，與上年相比，減少11.83萬元,，降低91%,。增減變化主要原因是2018年團場清產(chǎn)核資專項資金2019年支付清產(chǎn)核資審計費。

（二）部門收入總體情況說明

本年收入合計52.1萬元,，其中：財政撥款收入52.1萬元,，占100%；

與年初預(yù)算數(shù)相比情況：本年收入年初預(yù)算數(shù)40.26萬元,，決算數(shù)52.1萬元,，預(yù)決算差異率22.7%，差異主要原因增資及補發(fā)2018年績效工資,。

（三）部門支出總體情況說明

本年支出合計63.93萬元,，其中：基本支出46.1萬元，占72.1%,；項目支出17.83萬元,，占27.9%；

與年初預(yù)算數(shù)相比情況：本年支出年初預(yù)算數(shù)40.26萬元,，決算數(shù)46.1萬元,，預(yù)決算差異率12.6%，差異主要原因增資及補發(fā)2018年績效工資,。

二、部門財政撥款收支情況

（一）財政撥款收支總體情況說明

2019年度財政撥款收入76.94萬元,，與上年相比,，減少16.12萬元，降低21%,，增減變化主要原因是2018年有團場清產(chǎn)核資專項資金40.71萬元,。財政撥款支出63.94萬元,與上年相比，減少4.29萬元，降低0.07%,，增減變化主要原因是2018年資本性支出購買辦公設(shè)備電腦,。其中：基本支出46.1萬元，項目支出17.83萬元,。財政撥款結(jié)轉(zhuǎn)結(jié)余13萬元,，與上年相比，減少11.83萬元,，降低91%,。增減變化主要原因是2018年團場清產(chǎn)核資專項資金2019年支付清產(chǎn)核資審計費。

與年初預(yù)算數(shù)相比情況：財政撥款收入年初預(yù)算數(shù)40.26萬元,，決算數(shù)52.1萬元,，預(yù)決算差異率22.72%，差異主要原因增資及補發(fā)2018年績效工資及團場財政能力建設(shè)資金,。財政撥款支出年初預(yù)算數(shù)40.26萬元,，決算數(shù)46.1萬元，預(yù)決算差異率12.7%,，差異主要原因增資及補發(fā)2018年績效工資,。

（二）一般公共預(yù)算收支決算情況說明

2019年度一般公共預(yù)算財政撥款收入52.1萬元。與上年相比,，減少33.95萬元,，降低65.16%。增減變化的主要原因是2018年有團場清產(chǎn)核資專項資金41.21萬元,。一般公共預(yù)算財政撥款支出63.94萬元,。與上年相比，減少4.29萬元,，降低0.07%,，增減變化主要原因是2018年資本性支出購買辦公設(shè)備電腦。其中：按功能分類科目20106（按類級科目公開）,，財政事務(wù)支出57.11萬元,，20805社會保障和就業(yè)支出4.10萬元。22102住房改革支出2.73萬元,；按經(jīng)濟分類科目（按類級科目公開）,，工資福利支出42.27萬元，商品和服務(wù)支出20.68萬元,，對個人和家庭的補助0.01萬元,，資本性支出0.98萬元。

與年初預(yù)算數(shù)相比情況：一般公共預(yù)算財政撥款收入年初預(yù)算數(shù)40.26萬元,，決算數(shù)52.1萬元,，預(yù)決算差異率22.72%,，差異主要原因增資及補發(fā)2018年績效工資及團場財政能力建設(shè)資金。一般公共預(yù)算財政撥款支出年初預(yù)算數(shù)40.26萬元,，決算數(shù)46.1萬元,，預(yù)決算差異率12.7%，差異主要原因增資及補發(fā)2018年績效工資,。

（三）政府性基金預(yù)算收支決算情況說明

本部門無政府性基金預(yù)算

三,、部門結(jié)轉(zhuǎn)結(jié)余情況

年末結(jié)轉(zhuǎn)結(jié)結(jié)余13萬元，與上年相比,，減少11.83萬元,，降低91%。增減變化主要原因是2018年團場清產(chǎn)核資專項資金2019年支付清產(chǎn)核資審計費,。

其中財政撥款結(jié)轉(zhuǎn)結(jié)余13萬元,。與上年相比，減少11.83萬元,，降低91%,。增減變化主要原因是2018年團場清產(chǎn)核資專項資金2019年支付清產(chǎn)核資審計費。

四,、一般公共預(yù)算“三公”經(jīng)費支出情況

本部門當(dāng)年無公共預(yù)算“三公”經(jīng)費支出,。

五、機關(guān)運行經(jīng)費支出情況

一二五團核算中心（事業(yè)單位）日常公用經(jīng)費3.82萬元,，比上年增加0.36萬元,，增加31.8%，主要原因是壓縮開支,，節(jié)約費用,。

六、政府采購情況

2019年度政府采購支出總額6.23萬元,，其中：政府采購貨物支出6.23萬元,。

七、其他重要事項的情況

（一）國有資產(chǎn)占用情況說明

截至2019年12月31日,，單位共有車輛0輛,，價值0萬元，單位價值50萬元以上通用設(shè)備0臺（套）,、單位價值100萬元以上專用設(shè)備0臺（套）,。

（二）預(yù)算績效情況的說明

2019年度，認(rèn)真貫徹落實《預(yù)算法》預(yù)算績效管理方面的規(guī)定及關(guān)于推進預(yù)算績效管理改革各項要求的情況,；通過科學(xué)規(guī)范制定管理制度有效地加強了預(yù)算績效管理,；圍繞“預(yù)算編制有目標(biāo)、預(yù)算執(zhí)行有監(jiān)控,、預(yù)算完成有評價,、評價結(jié)果有反饋、反饋結(jié)果有應(yīng)用”開展工作,，突出預(yù)算績效管理,，提高資金使用效益。　

 

第三部分 專業(yè)名詞解釋

財政撥款收入：指同級財政當(dāng)年撥付的資金,。

上級補助收入：指事業(yè)單位從主管部門和上級單位取得的非財政補助收入,。

事業(yè)收入：指事業(yè)單位開展專業(yè)業(yè)務(wù)活動及其輔助活動所取得的收入。

經(jīng)營收入：指事業(yè)單位在專業(yè)業(yè)務(wù)活動及其輔助活動之外開展非獨立核算經(jīng)營活動取得的收入,。

附屬單位上繳收入：指事業(yè)單位附屬的獨立核算單位按有關(guān)規(guī)定上繳的收入,。

其他收入：指除上述“財政撥款收入”、“事業(yè)收入”,、“經(jīng)營收入”,、“附屬單位上繳收入”等之外取得的收入。

用事業(yè)基金彌補收支差額：指事業(yè)單位在當(dāng)年的“財政撥款收入”,、“財政撥款結(jié)轉(zhuǎn)和結(jié)余資金”,、“事業(yè)收入”、“事業(yè)單位經(jīng)營收入”,、“其他收入”不足以安排當(dāng)年支出的情況下,，使用以前年度積累的事業(yè)基金（即事業(yè)單位當(dāng)年收支相抵后按國家規(guī)定提取、用于彌補以后年度收支差額的基金）彌補本年度收支缺口的資金,。

上年結(jié)轉(zhuǎn)和結(jié)余：指以前年度支出預(yù)算因客觀條件變化未執(zhí)行完畢,、結(jié)轉(zhuǎn)到本年度按有關(guān)規(guī)定繼續(xù)使用的資金，既包括財政撥款結(jié)轉(zhuǎn)和結(jié)余,，也包括事業(yè)收入,、經(jīng)營收入、其他收入的結(jié)轉(zhuǎn)和結(jié)余,。

結(jié)余分配：反映單位當(dāng)年結(jié)余的分配情況,。

年末結(jié)轉(zhuǎn)和結(jié)余：指本年度或以前年度預(yù)算安排、因客觀條件發(fā)生變化無法按原計劃實施,，需要延遲到以后年度按有關(guān)規(guī)定繼續(xù)使用的資金,，既包括財政撥款結(jié)轉(zhuǎn)和結(jié)余，也包括事業(yè)收入,、經(jīng)營收入,、其他收入的結(jié)轉(zhuǎn)和結(jié)余。

基本支出：指為保障機構(gòu)正常運轉(zhuǎn),、完成日常工作任務(wù)而發(fā)生的人員支出和公用支出,。

項目支出：指在基本支出之外為完成特定行政任務(wù)和事業(yè)發(fā)展目標(biāo)所發(fā)生的支出。

經(jīng)營支出：指事業(yè)單位在專業(yè)業(yè)務(wù)活動及其輔助活動之外開展非獨立核算經(jīng)營活動發(fā)生的支出,。

對附屬單位補助支出：指事業(yè)單位發(fā)生的用非財政預(yù)算資金對附屬單位的補助支出,。

“三公”經(jīng)費：指用一般公共預(yù)算財政撥款安排的因公出國（境）費,、公務(wù)用車購置及運行費和公務(wù)接待費。其中,，因公出國（境）費反映單位公務(wù)出國（境）的住宿費,、旅費、伙食補助費,、雜費,、培訓(xùn)費等支出；公務(wù)用車購置及運行費反映單位公務(wù)用車購置費及租用費,、燃料費,、維修費、過路過橋費,、保險費,、安全獎勵費用等支出；公務(wù)接待費反映單位按規(guī)定開支的各類公務(wù)接待（含外賓接待）支出,。

機關(guān)運行經(jīng)費：為保障行政單位（含參照公務(wù)員法管理的事業(yè)單位）運行用于購買貨物和服務(wù)的各項資金,，包括辦公及印刷費、郵電費,、差旅費,、會議費、福利費,、日常維修費,、專用材料及一般設(shè)備購置費、辦公用房水電費,、辦公用房取暖費,、辦公用房物業(yè)管理費、公務(wù)用車運行維護費以及其他費用,。

其他有關(guān)說明內(nèi)容,。

第四部分 部門決算公開的8張報表（見附表）

一、《收入支出決算總表》

二,、《收入決算表》

三,、《支出決算表》

四,、《財政撥款收入支出決算總表》

五,、《一般公共預(yù)算財政撥款支出決算表》

六、《一般公共預(yù)算財政撥款基本支出決算表》

七,、《一般公共預(yù)算財政撥款“三公”經(jīng)費支出決算表》

八,、《政府性基金預(yù)算財政撥款收入支出決算表》

 

   附表：第七師一二五團核算中心.XLS