目    錄

    第一部分 部門單位概況

    一、 主要職能

    二,、 機(jī)構(gòu)設(shè)置情況

第二部分 部門決算情況說明

一,、部門收支總體情況

（一）部門收入支出決算總體情況說明

（二）部門收入總體情況說明

（三）部門支出總體情況說明

二、部門財(cái)政撥款收支情況

（一）財(cái)政撥款收支總體情況說明

（二）一般公共預(yù)算收支決算情況說明

（三）政府性基金預(yù)算收支決算情況說明

三,、 部門結(jié)轉(zhuǎn)結(jié)余情況

四,、 一般公共預(yù)算“三公”經(jīng)費(fèi)支出情況

五、 機(jī)關(guān)運(yùn)行經(jīng)費(fèi)支出情況

六,、 政府采購情況

七,、 其他重要事項(xiàng)的情況

（一） 國(guó)有資產(chǎn)占用情況說明

（二） 預(yù)算績(jī)效情況的說明

第三部分 專業(yè)名詞解釋

第四部分 部門決算公開的8張報(bào)表

《收入支出決算總表》

《收入決算表》

《支出決算表》

《財(cái)政撥款收入支出決算總表》

《一般公共預(yù)算財(cái)政撥款支出決算表》

《一般公共預(yù)算財(cái)政撥款基本支出決算表》

《一般公共預(yù)算財(cái)政撥款“三公”經(jīng)費(fèi)支出決算表》

《政府性基金預(yù)算財(cái)政撥款收入支出決算表》

 

第一部分 部門單位概況

一、主要職能

實(shí)施初中義務(wù)教育,，促進(jìn)基礎(chǔ)教育均衡發(fā)展和初中學(xué)歷教育,，圍繞學(xué)校發(fā)展目標(biāo)，堅(jiān)持“辦人民滿意的教育”的教學(xué)宗旨,，扎實(shí)開展教研工作,。 

二、機(jī)構(gòu)設(shè)置情況

1.機(jī)構(gòu)名稱：新疆生產(chǎn)建設(shè)兵團(tuán)第七師一二五團(tuán)中學(xué),。

2.隸屬關(guān)系：一二五團(tuán)中學(xué)為團(tuán)場(chǎng)行政事業(yè)單位,，隸屬于師教育局管理單位。

3.內(nèi)設(shè)機(jī)構(gòu) ：學(xué)校內(nèi)設(shè)德育處,、教導(dǎo)處,、教務(wù)處、后勤處,，

   編制名額：人員編制166人,，實(shí)有68人,，其中：在職在編人員有54人，特崗教師14人,。

 

第二部分 部門決算情況說明

一,、部門收支總體情況

（一）部門收入支出決算總體情況說明

2019年度收入1209.51萬元,與上年1616.34相比，減少406.83萬元,，減少25.17%,，減少主要原因是：2019年撥款的工程項(xiàng)目比2018年減少498萬元，因?yàn)?018年有薄弱學(xué)校改造工程5個(gè)項(xiàng)目,，總撥款688萬元,，2019年工程項(xiàng)目總撥款190萬元；支出1273.01萬元,與上年1316.57萬元相比,，減少43.56萬元,，降低3.3%，增減變化主要原因是：2019年的工程項(xiàng)目支出減少,；結(jié)余236.28萬元,，與上年299.77相比，減少63.49萬元,，降低21.18%,。主要原因是：2018年剩余未完成工程項(xiàng)目，在2019年全部完成,。

（二）部門收入總體情況說明

本年收入合計(jì)1209.51萬元,，其中：財(cái)政撥款收入1209.51萬元，占100%,。

與年初預(yù)算數(shù)相比情況：本年收入年初預(yù)算數(shù)969.22萬元,，決算數(shù)989.47萬元，預(yù)決算差異率2.04%,，差異主要原因2019年師財(cái)政撥款中,，增加2018年全年績(jī)效考核獎(jiǎng)勵(lì)123.89萬元，這部分資金是預(yù)算外增加的,。

（三）部門支出總體情況說明

本年支出合計(jì)1273.01萬元,，其中：基本支出986.47萬元，占77.49%,；項(xiàng)目支出283.54萬元，占22.27%,。

與年初預(yù)算數(shù)相比情況：本年支出年初預(yù)算數(shù)969.22萬元,，決算數(shù)986.47萬元，預(yù)決算差異率2.04%,，差異主要原因2019年增加2018年全年績(jī)效考核獎(jiǎng)勵(lì)金的發(fā)放123.89萬元,。

二,、部門財(cái)政撥款收支情況

（一）財(cái)政撥款收支總體情況說明

2019年度財(cái)政撥款收入1209.51萬元，與上年1616.34相比,，減少406.83萬元,，減少25.17%，減少主要原因是：2019年的工程項(xiàng)目比2018年減少498萬元,，因?yàn)?018年有薄弱學(xué)校改造項(xiàng)目5項(xiàng),，總撥款688萬元，2019年工程項(xiàng)目總撥款190萬元,。財(cái)政撥款支出1273.01萬元,與上年1316.57萬元相比,，減少43.56萬元，降低3.3%,，增減變化主要原因是：2019年的工程項(xiàng)目支出減少,；。其中：基本支出986.47萬元,，項(xiàng)目支出283.54萬元,。財(cái)政撥款結(jié)轉(zhuǎn)結(jié)余236.28萬元，與上年299.77相比,，減少63.49萬元,，降低21.18%。主要原因是：2018年剩余未完成工程項(xiàng)目,，在2019年全部完成,。

與年初預(yù)算數(shù)相比情況：財(cái)政撥款收入年初預(yù)算數(shù)969.22萬元，決算數(shù)989.47萬元,，預(yù)決算差異率2.04%,，差異主要原因2019年師財(cái)政撥款中，增加2018年全年績(jī)效考核獎(jiǎng)勵(lì)123.89萬元,，這部分資金是預(yù)算外增加的,。財(cái)政撥款支出年初預(yù)算數(shù)969.22萬元，決算數(shù)986.47萬元,，預(yù)決算差異率2.04%,，差異主要原因2019年增加2018年全年績(jī)效考核獎(jiǎng)勵(lì)金的發(fā)放123.89萬元。

（二）一般公共預(yù)算收支決算情況說明

2019年度一般公共預(yù)算財(cái)政撥款收入1209.51萬元,，與上年1616.34相比,，減少406.83萬元，減少25.17%,，減少主要原因是：2019年的工程項(xiàng)目支出比2018年減少498萬元,，因?yàn)?018年有薄弱學(xué)校改造項(xiàng)目5項(xiàng)，總撥款688萬元，2019年工程項(xiàng)目總撥款190萬元,。財(cái)政撥款支出1273.01萬元,與上年1316.57萬元相比,，減少43.56萬元，降低3.3%,，增減變化主要原因是：2019年的工程項(xiàng)目支出減少,，其中：基本支出986.47萬元，項(xiàng)目支出283.54萬元,。財(cái)政撥款結(jié)轉(zhuǎn)結(jié)余236.28萬元,，與上年299.77相比，減少63.49萬元,，降低21.18%,。主要原因是：2018年剩余未完成工程項(xiàng)目，在2019年全部完成,。其中：按功能分類科目（按類級(jí)科目公開）,，初中教育支出1036.84萬元，其他普通教育59.72萬元,，其他教育0.36萬元,，行政事業(yè)單位離退休111.47萬元，住房改革支出63.71萬元,，其他支出0.92萬元,。按經(jīng)濟(jì)分類科目（按類級(jí)科目公開）工資福利支出851.84萬元，商品服務(wù)支出159.93萬元,。 對(duì)個(gè)人和家庭的支出170.06萬元,，資本性支出（基建支出）57萬元，資本性支出28.18萬元,。

與年初預(yù)算數(shù)相比情況：一般公共預(yù)算財(cái)政撥款收入年初預(yù)算數(shù)969.22萬元,，決算數(shù)989.47萬元，預(yù)決算差異率2.04%,，差異主要原因2019年師財(cái)政撥款中,，增加2018年全年績(jī)效考核獎(jiǎng)勵(lì)123.89萬元，這部分資金是預(yù)算外增加的,。一般公共預(yù)算財(cái)政撥款支出年初預(yù)算數(shù)969.22萬元,，決算數(shù)986.47萬元，預(yù)決算差異率2.04%,，差異主要原因2019年增加2018年全年績(jī)效考核獎(jiǎng)勵(lì)金的發(fā)放123.89萬元,。

三、部門結(jié)轉(zhuǎn)結(jié)余情況

年末結(jié)轉(zhuǎn)結(jié)余結(jié)余236.28萬元,，與上年299.77相比,，減少63.49萬元,，降低21.18%。主要原因是：2018年剩余未完成工程項(xiàng)目,，在2019年全部完成。

其中財(cái)政撥款結(jié)轉(zhuǎn)結(jié)余結(jié)余236.28萬元,，與上年299.77相比,，減少63.49萬元，降低21.18%,。主要原因是：2018年剩余未完成工程項(xiàng)目,，在2019年全部完成。

四,、一般公共預(yù)算“三公”經(jīng)費(fèi)支出情況

2019年度本單位無一般公共預(yù)算“三公”經(jīng)費(fèi)支出,。

五、機(jī)關(guān)運(yùn)行經(jīng)費(fèi)支出情況

125團(tuán)中學(xué)為全額撥款事業(yè)單位,，無機(jī)關(guān)運(yùn)行經(jīng)費(fèi)支出,。

六、政府采購情況

2019年度政府采購支出總額105.58萬元,，其中：政府采購貨物支出7.46萬元,、政府采購工程支出98.12萬元。

七,、其他重要事項(xiàng)的情況

（一）國(guó)有資產(chǎn)占用情況說明

截至2019年12月31日,，本單位無車輛，無單位價(jià)值50萬元以上通用設(shè)備,、無單位價(jià)值100萬元以上專用設(shè)備,。

（二）預(yù)算績(jī)效情況的說明

 2019年度，本部門單位預(yù)算績(jī)效自評(píng)情況：學(xué)校成立了專門的學(xué)校預(yù)算績(jī)效領(lǐng)導(dǎo)小組,，制訂了相關(guān)的財(cái)務(wù)管理制度,。對(duì)支付的每一筆資金都必須按照制度執(zhí)行。專項(xiàng)資金實(shí)行專賬核算,、?？顚Ｓ茫粚ｍ?xiàng)資金內(nèi)部控制,、支出審批,、財(cái)務(wù)核算等制度健全，嚴(yán)格按規(guī)定,、按預(yù)算使用資金,，無浪費(fèi)行為，無擠占挪用或套取資金等現(xiàn)象,。從以下幾個(gè)方面看：

一是嚴(yán)格控制在編教職工人數(shù),，全年不超編；二是資金到位率不低于100%，其中人員經(jīng)費(fèi)到位率100%,，公用經(jīng)費(fèi)到位率100%,，項(xiàng)目資金到位率100%；三是完善經(jīng)費(fèi)管理制度,，加強(qiáng)資金使用監(jiān)管,，各項(xiàng)資金開支符合要求，其中人員經(jīng)費(fèi)必須根據(jù)人社部門批復(fù)執(zhí)行,，項(xiàng)目資金符合我市專項(xiàng)資金管理辦法的規(guī)定,；四是建立經(jīng)費(fèi)使用績(jī)效評(píng)價(jià)體系，確保資金使用效益,；五是提高資金使用效益,，促進(jìn)當(dāng)?shù)亟?jīng)濟(jì)、社會(huì),、生態(tài)全面發(fā)展,。

發(fā)現(xiàn)的問題及原因：

（一）存在問題

1、財(cái)務(wù)管理有待完善,。因前期準(zhǔn)備工作滯后導(dǎo)致項(xiàng)目推進(jìn)緩慢,，學(xué)校資金使用效率低下。

2,、2019年是政府會(huì)計(jì)制度實(shí)施的第一年,，學(xué)校財(cái)務(wù)人員需要認(rèn)真學(xué)校制度的實(shí)際操作和應(yīng)用。

3,、由于行政事業(yè)單位的財(cái)務(wù)體系與決算報(bào)表體系存在差異,，將單位財(cái)務(wù)數(shù)據(jù)轉(zhuǎn)化為決算報(bào)表數(shù)據(jù)存在一定的困難，在轉(zhuǎn)化的過程中,，容易發(fā)生錯(cuò)誤,，不易發(fā)現(xiàn)。

（二）下一步改進(jìn)工作的意見和建議

1,、完善績(jī)效評(píng)價(jià)體系,，加強(qiáng)對(duì)績(jī)效管理工作的跟蹤督查，做到績(jī)效管理有依據(jù),、按程序,、有獎(jiǎng)懲，實(shí)現(xiàn)績(jī)效管理的規(guī)范化,、常態(tài)化,。

2、學(xué)校財(cái)務(wù)人員認(rèn)真學(xué)校新的政府會(huì)計(jì)制度,，把學(xué)到知道和實(shí)際操作相結(jié)合,，提高專業(yè)技術(shù)能力,。

 3、統(tǒng)籌協(xié)調(diào),，提高資金使用績(jī)效的關(guān)節(jié)點(diǎn),。切實(shí)提高資金使用績(jī)效。采取得力措施,，降低行政運(yùn)行成本,，提高資金使用績(jī)效。

第三部分 專業(yè)名詞解釋

財(cái)政撥款收入：指同級(jí)財(cái)政當(dāng)年撥付的資金,。

上級(jí)補(bǔ)助收入：指事業(yè)單位從主管部門和上級(jí)單位取得的非財(cái)政補(bǔ)助收入。

事業(yè)收入：指事業(yè)單位開展專業(yè)業(yè)務(wù)活動(dòng)及其輔助活動(dòng)所取得的收入,。

經(jīng)營(yíng)收入：指事業(yè)單位在專業(yè)業(yè)務(wù)活動(dòng)及其輔助活動(dòng)之外開展非獨(dú)立核算經(jīng)營(yíng)活動(dòng)取得的收入,。

附屬單位上繳收入：指事業(yè)單位附屬的獨(dú)立核算單位按有關(guān)規(guī)定上繳的收入。

其他收入：指除上述“財(cái)政撥款收入”,、“事業(yè)收入”,、“經(jīng)營(yíng)收入”、“附屬單位上繳收入”等之外取得的收入,。

用事業(yè)基金彌補(bǔ)收支差額：指事業(yè)單位在當(dāng)年的“財(cái)政撥款收入”,、“財(cái)政撥款結(jié)轉(zhuǎn)和結(jié)余資金”、“事業(yè)收入”,、“事業(yè)單位經(jīng)營(yíng)收入”,、“其他收入”不足以安排當(dāng)年支出的情況下，使用以前年度積累的事業(yè)基金（即事業(yè)單位當(dāng)年收支相抵后按國(guó)家規(guī)定提取,、用于彌補(bǔ)以后年度收支差額的基金）彌補(bǔ)本年度收支缺口的資金,。

上年結(jié)轉(zhuǎn)和結(jié)余：指以前年度支出預(yù)算因客觀條件變化未執(zhí)行完畢、結(jié)轉(zhuǎn)到本年度按有關(guān)規(guī)定繼續(xù)使用的資金,，既包括財(cái)政撥款結(jié)轉(zhuǎn)和結(jié)余,，也包括事業(yè)收入、經(jīng)營(yíng)收入,、其他收入的結(jié)轉(zhuǎn)和結(jié)余,。

結(jié)余分配：反映單位當(dāng)年結(jié)余的分配情況。

年末結(jié)轉(zhuǎn)和結(jié)余：指本年度或以前年度預(yù)算安排,、因客觀條件發(fā)生變化無法按原計(jì)劃實(shí)施,，需要延遲到以后年度按有關(guān)規(guī)定繼續(xù)使用的資金，既包括財(cái)政撥款結(jié)轉(zhuǎn)和結(jié)余,，也包括事業(yè)收入,、經(jīng)營(yíng)收入、其他收入的結(jié)轉(zhuǎn)和結(jié)余,。

基本支出：指為保障機(jī)構(gòu)正常運(yùn)轉(zhuǎn),、完成日常工作任務(wù)而發(fā)生的人員支出和公用支出,。

項(xiàng)目支出：指在基本支出之外為完成特定行政任務(wù)和事業(yè)發(fā)展目標(biāo)所發(fā)生的支出。

經(jīng)營(yíng)支出：指事業(yè)單位在專業(yè)業(yè)務(wù)活動(dòng)及其輔助活動(dòng)之外開展非獨(dú)立核算經(jīng)營(yíng)活動(dòng)發(fā)生的支出,。

對(duì)附屬單位補(bǔ)助支出：指事業(yè)單位發(fā)生的用非財(cái)政預(yù)算資金對(duì)附屬單位的補(bǔ)助支出,。

“三公”經(jīng)費(fèi)：指用一般公共預(yù)算財(cái)政撥款安排的因公出國(guó)（境）費(fèi)、公務(wù)用車購置及運(yùn)行費(fèi)和公務(wù)接待費(fèi),。其中,，因公出國(guó)（境）費(fèi)反映單位公務(wù)出國(guó)（境）的住宿費(fèi)、旅費(fèi),、伙食補(bǔ)助費(fèi),、雜費(fèi)、培訓(xùn)費(fèi)等支出,；公務(wù)用車購置及運(yùn)行費(fèi)反映單位公務(wù)用車購置費(fèi)及租用費(fèi),、燃料費(fèi)、維修費(fèi),、過路過橋費(fèi),、保險(xiǎn)費(fèi)、安全獎(jiǎng)勵(lì)費(fèi)用等支出,；公務(wù)接待費(fèi)反映單位按規(guī)定開支的各類公務(wù)接待（含外賓接待）支出,。

機(jī)關(guān)運(yùn)行經(jīng)費(fèi)：為保障行政單位（含參照公務(wù)員法管理的事業(yè)單位）運(yùn)行用于購買貨物和服務(wù)的各項(xiàng)資金，包括辦公及印刷費(fèi),、郵電費(fèi),、差旅費(fèi)、會(huì)議費(fèi),、福利費(fèi),、日常維修費(fèi)、專用材料及一般設(shè)備購置費(fèi),、辦公用房水電費(fèi),、辦公用房取暖費(fèi)、辦公用房物業(yè)管理費(fèi),、公務(wù)用車運(yùn)行維護(hù)費(fèi)以及其他費(fèi)用,。

第四部分 部門決算公開的8張報(bào)表（見附表）

一、《收入支出決算總表》

二,、《收入決算表》

三,、《支出決算表》

四、《財(cái)政撥款收入支出決算總表》

五,、《一般公共預(yù)算財(cái)政撥款支出決算表》

六,、《一般公共預(yù)算財(cái)政撥款基本支出決算表》

七、《一般公共預(yù)算財(cái)政撥款“三公”經(jīng)費(fèi)支出決算表》

八,、《政府性基金預(yù)算財(cái)政撥款收入支出決算表》

 

    附表：125團(tuán)中學(xué)2019年部門決算公開.XLS