目 　 錄

第一部分 部門單位概況

一,、主要職能

二、機(jī)構(gòu)設(shè)置情況

第二部分 部門決算情況說明

一,、部門收支總體情況

（一）部門收入支出決算總體情況說明

（二）部門收入總體情況說明

（三）部門支出總體情況說明

二,、部門財政撥款收支情況

（一）財政撥款收支總體情況說明

（二）一般公共預(yù)算收支決算情況說明

（三）政府性基金預(yù)算收支決算情況說明

三、部門結(jié)轉(zhuǎn)結(jié)余情況

四,、一般公共預(yù)算“三公”經(jīng)費支出情況

五,、機(jī)關(guān)運(yùn)行經(jīng)費支出情況

六、政府采購情況

七,、其他重要事項的情況

（一）國有資產(chǎn)占用情況說明

（二）預(yù)算績效情況的說明

第三部分 專業(yè)名詞解釋

第四部分 部門決算公開的8張報表

《收入支出決算總表》

《收入決算表》

《支出決算表》

《財政撥款收入支出決算總表》

《一般公共預(yù)算財政撥款支出決算表》

《一般公共預(yù)算財政撥款基本支出決算表》

《一般公共預(yù)算財政撥款“三公”經(jīng)費支出決算表》

《政府性基金預(yù)算財政撥款收入支出決算表》

 

第一部分 部門單位概況

一,、主要職能

實施審計監(jiān)督，維護(hù)財經(jīng)紀(jì)律,，經(jīng)七師審計局授權(quán),，對農(nóng)牧團(tuán)場進(jìn)行非經(jīng)營性財務(wù)收支及預(yù)算執(zhí)行情況審計。對農(nóng)牧團(tuán)場生產(chǎn)經(jīng)營單位和國有及國有控股企業(yè)的資產(chǎn),、負(fù)債,、損益情況審計；團(tuán)級領(lǐng)導(dǎo),、國有控股企業(yè)領(lǐng)導(dǎo)以及黨政領(lǐng)導(dǎo)干部的經(jīng)濟(jì)責(zé)任審計,，專項審計調(diào)查。

二,、機(jī)構(gòu)設(shè)置情況

第一審計中心為審計局下設(shè)機(jī)構(gòu),，性質(zhì)為參照公務(wù)員管理的事業(yè)單位。編制14人,。

第一審計中心2019年退休2人,，截止2019年底共有12人，空編2人,。

第二部分 部門決算情況說明

一,、部門收支總體情況

（一）部門收入支出決算總體情況說明

第一審計中心2019年一般公共預(yù)算財政撥款年初預(yù)算數(shù)為2,576,450元，年度執(zhí)行中調(diào)整為2,749,450元,，比上年增長4.67%,，調(diào)整原因是增撥獎勵金和調(diào)資工資經(jīng)費。

（二）部門收入總體情況說明

收入：財政撥款收入年初預(yù)算數(shù)為2,576,450元,，決算數(shù)為2,749,450元,。原因是收增撥獎勵金209250元，和增撥調(diào)資工資經(jīng)費30000元,。

（三）部門支出總體情況說明

1.一般公共服務(wù)支出年初預(yù)算數(shù)為2,349,695.40元,，決算數(shù)為2,572,698.15元,。

2. 基本支出年初預(yù)算數(shù)為2,491,450元，決算數(shù)為2,402,011.41元,。

3. 項目支出年初預(yù)算數(shù)為85,000.00元,，決算數(shù)為400,441.34元。

二,、部門財政撥款收支情況

（一）財政撥款收支總體情況說明

一,、收入：財政撥款收入年初預(yù)算數(shù)為2,576,450元，決算數(shù)為2,749,450元,。原因是收增撥獎勵金209250元,，和增撥調(diào)資工資經(jīng)費30000元。

二,、支出：

1.一般公共服務(wù)支出年初預(yù)算數(shù)為2,349,695.40元,，決算數(shù)為2,572,698.15元。

2. 基本支出年初預(yù)算數(shù)為2,491,450元,，決算數(shù)為2,402,011.41元,。

3. 項目支出年初預(yù)算數(shù)為85,000.00元，決算數(shù)為400,441.34元,。

（二）一般公共預(yù)算收支決算情況說明

第一審計中心2019年一般公共預(yù)算財政撥款年初預(yù)算數(shù)為2,576,450元,，年度執(zhí)行中調(diào)整為2,749,450元，比上年增長4.67%,，調(diào)整原因是增撥獎勵金和調(diào)資工資經(jīng)費,。

1.一般公共服務(wù)支出年初預(yù)算數(shù)為2,349,695.40元，決算數(shù)為2,572,698.15元,。

2. 基本支出年初預(yù)算數(shù)為2,491,450元,，決算數(shù)為2,402,011.41元。

3. 項目支出年初預(yù)算數(shù)為85,000.00元,，決算數(shù)為400,441.34元,。

三、部門結(jié)轉(zhuǎn)結(jié)余情況

1. 審計專項補(bǔ)助項目:該項目為本年新增項目,，金額為85000元,，已開支82,441.342元，結(jié)轉(zhuǎn)2,558.66元,。

2.中央對地方審計專項補(bǔ)助：年初結(jié)轉(zhuǎn)數(shù)為100000元,，本年度全部支出,。

3.國家審計署撥組織地方審計機(jī)關(guān)工作經(jīng)費：年初結(jié)轉(zhuǎn)數(shù)為75000元,，本年度全部支出。

4. 淮安審計項目：年底收入200000元,，本年未開支,。

四,、一般公共預(yù)算“三公”經(jīng)費支出情況

本年度三公經(jīng)費支出總計32,412.24元，其中            公務(wù)用車購置及運(yùn)行維護(hù)費29,549.24元,，年初預(yù)算數(shù)為29800元,；上年決算數(shù)為29,774.25元。公務(wù)接待批次3次,，接待人數(shù)28人,。

公務(wù)接待費2,863元，年初預(yù)算數(shù)為2900元,；上年決算數(shù)為2072元,。

（2）培訓(xùn)費支出情況：

本年度培訓(xùn)費支出15,660元，比上年度增加16%,，原因是本年參加了審計業(yè)務(wù)培訓(xùn)較多,，增加了培訓(xùn)費用。

（3）其他對單位影響較大的支出情況,。

1.本年度基本支出中的日常公用經(jīng)費比去年增長了198.07%,，原因是本年大部分差旅費從基本經(jīng)費列支。

2.本年度財政應(yīng)返還額度為14.97萬元,，比去年增加428.92%,，原因是本年大量開支了上年結(jié)轉(zhuǎn)結(jié)余資金，導(dǎo)致本年經(jīng)費結(jié)余,。

五,、機(jī)關(guān)運(yùn)行經(jīng)費支出情況

1.本年度基本支出中的日常公用經(jīng)費比去年增長了198.07%，原因是本年大部分差旅費從基本經(jīng)費列支,。

2.本年度財政應(yīng)返還額度為14.97萬元,，比去年增加428.92%，原因是本年大量開支了上年結(jié)轉(zhuǎn)結(jié)余資金,，導(dǎo)致本年經(jīng)費結(jié)余,。

六、政府采購情況

無,。

七,、其他重要事項的情況

（一）國有資產(chǎn)占用情況說明

截至2019年12月31日，本部門共有車輛1輛,，屬于其他用車,，其他用車主要是用于部門日常工作，價值258667元,。

（二）預(yù)算績效情況的說明

本年度項目績效目標(biāo)完成情況較好,。上年結(jié)轉(zhuǎn)結(jié)余項目全部開支，本年度項目只結(jié)轉(zhuǎn)2558.66元,。

部門績效目標(biāo)制定,、目標(biāo)完成,、預(yù)算編制準(zhǔn)確、支出控制,、預(yù)算動態(tài)調(diào)整,、執(zhí)行進(jìn)度、預(yù)算完成情況和違規(guī)記錄等情況：1.2019年本單位的預(yù)決算編制均按照師財政局下達(dá)的相關(guān)文件指標(biāo)進(jìn)行了編制,，按時完成編制工作,，決算報表和說明均在要求時間內(nèi)完成上報。2.績效目標(biāo)也按照有關(guān)文件如實進(jìn)行了填報,。

1.存在問題

2019年我單位預(yù)算執(zhí)行進(jìn)度安排不太合理,，總體支出未達(dá)到理想進(jìn)度，主要原因為：對預(yù)算執(zhí)行安排全面性有些欠缺,，對于即將退休人員及滿足退休條件人員申請?zhí)崆巴诵莸那闆r欠缺預(yù)見性,；第二客觀原因，每年支付集中時間大多在第三,、四季度,，對預(yù)算執(zhí)行情況把控不及時。

2.改進(jìn)措施及建議

在明年預(yù)算績效管理中,，我單位將嚴(yán)格按照師預(yù)算績效考核的相關(guān)要求,，合理安排我單位預(yù)算資金使用進(jìn)度，同時進(jìn)一步加強(qiáng)我單位內(nèi)部預(yù)算績效跟蹤機(jī)制的健全,，力爭做到花錢必問效,，圓滿完成明年各項目標(biāo)任務(wù)。

第三部分 專業(yè)名詞解釋

財政撥款收入：指同級財政當(dāng)年撥付的資金,。

上級補(bǔ)助收入：指事業(yè)單位從主管部門和上級單位取得的非財政補(bǔ)助收入,。

事業(yè)收入：指事業(yè)單位開展專業(yè)業(yè)務(wù)活動及其輔助活動所取得的收入。

經(jīng)營收入：指事業(yè)單位在專業(yè)業(yè)務(wù)活動及其輔助活動之外開展非獨立核算經(jīng)營活動取得的收入,。

附屬單位上繳收入：指事業(yè)單位附屬的獨立核算單位按有關(guān)規(guī)定上繳的收入,。

其他收入：指除上述“財政撥款收入”、“事業(yè)收入”,、“經(jīng)營收入”,、“附屬單位上繳收入”等之外取得的收入。

用事業(yè)基金彌補(bǔ)收支差額：指事業(yè)單位在當(dāng)年的“財政撥款收入”,、“財政撥款結(jié)轉(zhuǎn)和結(jié)余資金”,、“事業(yè)收入”、“事業(yè)單位經(jīng)營收入”,、“其他收入”不足以安排當(dāng)年支出的情況下,，使用以前年度積累的事業(yè)基金（即事業(yè)單位當(dāng)年收支相抵后按國家規(guī)定提取、用于彌補(bǔ)以后年度收支差額的基金）彌補(bǔ)本年度收支缺口的資金,。

上年結(jié)轉(zhuǎn)和結(jié)余：指以前年度支出預(yù)算因客觀條件變化未執(zhí)行完畢,、結(jié)轉(zhuǎn)到本年度按有關(guān)規(guī)定繼續(xù)使用的資金，既包括財政撥款結(jié)轉(zhuǎn)和結(jié)余,，也包括事業(yè)收入,、經(jīng)營收入、其他收入的結(jié)轉(zhuǎn)和結(jié)余,。

結(jié)余分配：反映單位當(dāng)年結(jié)余的分配情況,。

年末結(jié)轉(zhuǎn)和結(jié)余：指本年度或以前年度預(yù)算安排、因客觀條件發(fā)生變化無法按原計劃實施,，需要延遲到以后年度按有關(guān)規(guī)定繼續(xù)使用的資金,，既包括財政撥款結(jié)轉(zhuǎn)和結(jié)余，也包括事業(yè)收入,、經(jīng)營收入,、其他收入的結(jié)轉(zhuǎn)和結(jié)余。

基本支出：指為保障機(jī)構(gòu)正常運(yùn)轉(zhuǎn),、完成日常工作任務(wù)而發(fā)生的人員支出和公用支出,。

項目支出：指在基本支出之外為完成特定行政任務(wù)和事業(yè)發(fā)展目標(biāo)所發(fā)生的支出。

經(jīng)營支出：指事業(yè)單位在專業(yè)業(yè)務(wù)活動及其輔助活動之外開展非獨立核算經(jīng)營活動發(fā)生的支出,。

對附屬單位補(bǔ)助支出：指事業(yè)單位發(fā)生的用非財政預(yù)算資金對附屬單位的補(bǔ)助支出,。

“三公”經(jīng)費：指用一般公共預(yù)算財政撥款安排的因公出國（境）費、公務(wù)用車購置及運(yùn)行費和公務(wù)接待費,。其中,，因公出國（境）費反映單位公務(wù)出國（境）的住宿費、旅費,、伙食補(bǔ)助費,、雜費、培訓(xùn)費等支出,；公務(wù)用車購置及運(yùn)行費反映單位公務(wù)用車購置費及租用費,、燃料費、維修費,、過路過橋費,、保險費、安全獎勵費用等支出,；公務(wù)接待費反映單位按規(guī)定開支的各類公務(wù)接待（含外賓接待）支出,。

機(jī)關(guān)運(yùn)行經(jīng)費：為保障行政單位（含參照公務(wù)員法管理的事業(yè)單位）運(yùn)行用于購買貨物和服務(wù)的各項資金，包括辦公及印刷費,、郵電費,、差旅費、會議費,、福利費,、日常維修費,、專用材料及一般設(shè)備購置費、辦公用房水電費,、辦公用房取暖費,、辦公用房物業(yè)管理費、公務(wù)用車運(yùn)行維護(hù)費以及其他費用,。

其他有關(guān)說明內(nèi)容,。

第四部分 部門決算公開的8張報表（見附表）

一、《收入支出決算總表》

二,、《收入決算表》

三,、《支出決算表》

四、《財政撥款收入支出決算總表》

五,、《一般公共預(yù)算財政撥款支出決算表》

六,、《一般公共預(yù)算財政撥款基本支出決算表》

七、《一般公共預(yù)算財政撥款“三公”經(jīng)費支出決算表》

八,、《政府性基金預(yù)算財政撥款收入支出決算表》

    附表：第七師農(nóng)牧團(tuán)場第一審計中心.XLS